一、制定背景
 

　　為貫徹落實《國務院辦公廳關于做好金融“五篇大文章”的指導意見》《科技部 中國人民銀行等七部門關于印發(fā)〈加快構建科技金融體制 有力支撐高水平科技自立自強的若干政策舉措〉的通知》等文件精神，積極探索財政支持科技成果轉化新模式，創(chuàng)新科技項目支持方式，實現財政資金的循環(huán)利用，推動科技成果從實驗室走向市場，加快形成新質生產力，結合廣西科技成果轉化工作實際，特制定本《方案》。
 

　　二、《方案》主要內容
 

　　該《方案》包括工作目標、支持范圍、支持經費、支持方式、實施程序、支持措施、實施期限等7個部分。
 

　　(一)工作目標
 

　　明確“撥轉投”工作目標，破解科技成果轉化“死亡之谷”，用財政資金“四兩撥千斤”，支持早期高風險項目，避免政府過度干預企業(yè)經營，實現“資金循環(huán)利用”。先期以支持科技項目方式撥入目標企業(yè)一定財政科技資金，待目標企業(yè)在一定期限內成功進行首次市場化股權融資時，將所撥入的財政科技資金轉化為相應股權，按照“適當收益”原則漸進式讓渡股權，與創(chuàng)始團隊共風險、不爭利。
 

　　(二)支持范圍
 

　　聚焦我區(qū)人工智能、高端裝備制造、先進新材料、新一代信息技術、新能源及儲能、生物醫(yī)藥等重點產業(yè)領域，重點支持確定落地我區(qū)需進一步打通技術到產品通道的自治區(qū)級及以上科技計劃項目產出成果和國內外高?？蒲性核邪l(fā)產出重大成果。
 

　　(三)支持經費
 

　　明確支持經費的額度限制，一般單個項目扶持資金不超過300萬元，重大項目可采取“一事一議”方式給予支持，財政扶持資金原則上不超過項目總投入的50%。
 

　　(四)支持方式
 

　　“撥轉投”資金在轉股前由自治區(qū)科技廳委托項目管理機構按照科技計劃項目經費使用規(guī)定進行監(jiān)督管理。資金撥付后企業(yè)首次市場化股權融資時，將“撥轉投”資金轉化為股權，由指定投資主體持有。為保障企業(yè)自主權，原則上投資主體不成為被投企業(yè)第一大股東。“撥轉投”項目實施周期一般不超過3年，實施期滿轉股時限一般不超過5年，轉股后讓渡期一般不超過5年。
 

　　(五)實施程序
 

　　實施程序主要包括項目征集、項目評審、立項簽約、轉股前管理、股權轉化、轉股后管理、股權讓渡及收益管理等內容。前期參照自治區(qū)級科技計劃項目形式完成項目申報、評審及立項簽約等工作。項目立項后轉股前，由自治區(qū)科技廳指導管理機構參與項目管理，為投資主體提供投融資專業(yè)服務。項目達到股權轉化條件，則按規(guī)定進行股權轉化，若被投企業(yè)不愿意轉股，則按規(guī)定退回已撥財政資金。轉股后由投資主體行使股東權利，在實現預期盈利目標或達到一定的投資年限后，逐步讓渡財政資金股權。股權讓渡后形成的資金扣除必要支出外，由投資主體按規(guī)定上繳國有資本收益，剩余資金由投資主體投入科技成果轉化基金，繼續(xù)支持科技企業(yè)轉化利用國內外各類先進科技成果，形成循環(huán)運行的長效機制。
 

　　(六)支持措施
 

　　支持措施包括組織協調機制、免責機制與考核機制等內容。明確自治區(qū)科技廳、財政廳等部門依職責協調推進相關工作，鼓勵銀行、保險等機構積極參與，投資主體、管理機構與項目企業(yè)強化內部管理，以及勤勉盡責免責機制與績效考核機制。
 

　　(七)實施期限
 

　　明確《方案》實施期限五年，自印發(fā)之日起實施。
 

　　原文如下↓
 

　　廣西科技成果轉化項目“撥轉投”工作方案

 

　　為開展科技成果轉化項目“撥轉投”創(chuàng)新改革工作，積極探索財政支持科技成果轉化新方式，特制定本方案。
 

　　一、工作目標
 

　　針對特定的科技成果轉化項目，先期以支持科技項目方式撥入目標企業(yè)一定財政科技資金，待目標企業(yè)在一定期限內成功進行首次市場化股權融資時，將所撥入的財政科技資金轉化為相應股權，按照“適當收益”原則漸進式讓渡股權，與創(chuàng)始團隊共風險、不爭利，形成財政資金循環(huán)運行有效支持成果轉化的新模式。
 

　　二、支持范圍
 

　　聚焦我區(qū)人工智能、高端裝備制造、先進新材料、新一代信息技術、新能源及儲能、生物醫(yī)藥等重點產業(yè)領域，支持一批技術達到國際國內領先水平，已實現核心技術攻關，市場前景好的科技成果轉化產業(yè)化項目。重點支持確定落地我區(qū)需進一步打通技術到產品通道的自治區(qū)級及以上科技計劃項目產出成果和國內外高?？蒲性核邪l(fā)產出重大成果。支持的企業(yè)對象為在廣西區(qū)內開展科技成果轉化的企業(yè)。撥付前，企業(yè)的實繳資本不得低于撥付總金額的50%。
 

　　三、支持經費
 

　　“撥轉投”資金在自治區(qū)創(chuàng)新驅動發(fā)展資金中安排，單個項目扶持資金一般不超過300萬元，重大項目可采取“一事一議”方式依法給予支持。單個項目扶持資金原則上不超過項目總投入的50%。
 

　　四、支持方式
 

　　“撥轉投”資金在轉股前由自治區(qū)科技廳委托項目管理機構按照科技計劃項目經費使用規(guī)定進行監(jiān)督管理。“撥轉投”項目實施周期一般不超過3年，實施期滿轉股時限一般不超過5年。資金撥付后企業(yè)首次市場化股權融資時，將“撥轉投”資金轉化為股權，轉股估值參照市場化股權融資估值。轉股后股權由自治區(qū)科技廳依法確定的投資主體持有，按照國有股權管理相關規(guī)定執(zhí)行。財政科技經費轉股后原則上不成為被投企業(yè)第一大股東。轉股后讓渡期一般不超過5年，股權讓渡后資金收回投資主體繼續(xù)滾動用于投入科技成果轉化基金，繼續(xù)支持科技企業(yè)轉化利用國內外各類先進科技成果。
 

　　五、實施程序
 

　　(一)項目征集。項目征集一般按照屬地管理方式組織實施，自治區(qū)科技廳負責發(fā)布項目申報通知。項目申報單位按要求填寫項目申報書，通過設區(qū)市科技局、高新區(qū)管委會等推薦單位報送自治區(qū)科技廳。
 

　　(二)項目評審。自治區(qū)科技廳委托管理機構組織技術、產業(yè)、財務、金融、投資等領域專家評估論證項目的技術水平、產業(yè)發(fā)展方向和投資前景等，出具評審意見。投資主體委托第三方機構對擬立項項目承擔單位開展盡職調查，形成評估報告。
 

　　(三)項目立項和簽約。項目經自治區(qū)科技廳研究確定立項后，由自治區(qū)科技廳、管理機構、投資主體與項目承擔單位在平等協商基礎上，簽訂項目任務書，明確各方權利義務、項目內容、知識產權歸屬、資助金額及方式、實施周期、轉股條件及時限、股權轉化及讓渡、違約責任等事宜。
 

　　(四)轉股前管理。項目簽約后，根據項目任務書約定，自治區(qū)科技廳按時將“撥轉投”資金撥付給項目承擔單位，項目承擔單位按項目任務書約定組織實施。由自治區(qū)科技廳指導管理機構參與項目管理和賦能，投資主體為被投企業(yè)提供運營管理、投融資對接等資源鏈接專業(yè)服務。實施期滿按科技項目有關規(guī)定和項目任務書約定組織項目驗收。項目驗收未通過的，由管理機構組織項目承擔單位按原渠道退回結余資金；項目承擔單位已使用的資金待項目達到條件后進行股權轉化。若實施期滿前達到轉股條件并完成轉股的視同項目驗收通過。
 

　　(五)股權轉化。項目達到股權轉化條件后，投資主體會同管理機構在規(guī)定時間內按照財政股權投資管理規(guī)定對企業(yè)開展股權轉化，并簽訂股權投資協議，將撥付資金轉化為股權。轉股時限內達到轉股條件不愿意轉股的，項目承擔單位需按原渠道退回已撥財政資金，已退回的財政資金由自治區(qū)科技廳按規(guī)定上繳財政。轉股時限已滿未達到轉股條件的，終止股權轉化并報告自治區(qū)科技廳。
 

　　(六)轉股后管理。股權轉化后由投資主體行使股東權利，負責持股管理、股權讓渡等工作。投資主體應定期回訪被投企業(yè)，及時跟蹤了解項目企業(yè)業(yè)務經營、股權變動、并購重組等事項，支持被投企業(yè)牽頭建設新型研發(fā)平臺，鼓勵社會投資機構積極參與投資“撥轉投”項目，承接財政科技經費轉換的股權。投資主體應向自治區(qū)科技廳提交股權管理情況年度報告。對發(fā)現企業(yè)經營出現重大困難或發(fā)生重大違約等風險問題的，應及時向自治區(qū)科技廳報告。
 

　　(七)股權讓渡。財政股權投資資金根據協議約定，在實現預期盈利目標或達到一定的投資年限后，可采取股權回購、股權轉讓、并購重組、掛牌上市和清算等方式逐步讓渡股權。
 

　　(八)收益管理。股權讓渡后形成的資金，除支付投資主體必要的管理費用(管理費用比例不應超過所在地私募基金市場平均水平，并建立相應激勵機制)支出和按規(guī)定應上繳的國有資本經營收益外，剩余資金由投資主體投入科技成果轉化基金，繼續(xù)支持科技企業(yè)轉化利用國內外各類先進科技成果。
 

　　六、支持措施
 

　　自治區(qū)科技廳、財政廳等應不定期協商推進工作，研究審議“撥轉投”實施過程中的重大事項，協調解決相關問題，鼓勵銀行、保險等機構充分發(fā)揮各自專業(yè)優(yōu)勢，積極聯動“撥轉投”項目，服務科技成果轉化。投資主體、管理機構與項目企業(yè)應切實強化內部管理，完善風險防控機制，為推進科技成果落地轉化提供良好環(huán)境。為鼓勵先行先試，對未達到預期目標的項目，相關主管部門及投資主體勤勉盡責、沒有謀取非法利益，相關項目投資決策符合規(guī)定條件、標準和程序的，可依據有關規(guī)定免除其決策和管理責任。對投資主體采取以項目服務及投后管理為核心的績效考核，投資主體發(fā)生的投資損失經認定后及時核銷處理，其盈虧暫不納入績效考核范疇。
 

　　七、實施期限
 

　　本工作方案實施期限五年，自印發(fā)之日起實施。